Como asesores financieros internacionales, dedicamos mucho tiempo a ayudar a nuestros clientes para que entiendan la mejor manera de asegurarse una cómoda jubilación. El aumento de la esperanza de vida y los ajustes de cinturón del gobierno presentan retos obvios para la planificación tradicional de la jubilación. Esto se hace más difícil aún cuando una persona pasa gran parte de su vida laboral desplazándose entre países y sistemas previsionales.
Uno de los aspectos que afecta a todos nuestros clientes internacionales con sede en Chile es la decisión de optar por contribuir al sistema previsional chileno de AFP, APV y «Depósito Convenido» o realizar sus previsiones internacionalmente. Si bien la respuesta es diferente para cada uno, resulta evidente que la mayoría de las personas no comprende sus opciones plenamente, ni tampoco el impacto que sus decisiones pueden tener en su seguridad financiera a largo plazo. Con esto en mente, a continuación mostramos los cinco malentendidos más comunes que encontramos al hablar con nuestros clientes sobre este tema.
1) Como extranjero, tengo derecho a sacar mi dinero de la AFP cuando salga de Chile.
Esta afirmación puede resultar correcta, pero la posibilidad de recuperar sus fondos está basada en algunos aspectos adicionales además de su nacionalidad. Hay cuatro requisitos principales para que alguien pueda recuperar sus fondos de la AFP:-
1) Debe ser extranjero (es decir, no tener pasaporte/ciudadanía chilena). Si usted es un residente extranjero con “Permanencia Definitiva” califica, ya que no es un ciudadano chileno.
2) Debe ser un «Trabajador Técnico». Para calificar como trabajador técnico extranjero la persona debe poder presentar una copia debidamente legalizada de un título universitario o de una calificación profesional de nivel similar.
3) Su contrato de trabajo debe precisar que está realizando sus propias previsiones para la «enfermedad, invalidez, vejez y muerte» fuera de Chile. Si tal estipulación no está en su contrato existente, siempre se puede agregar un anexo para incluir tal cláusula. La mayoría de las AFP exigirán que dicha cláusula esté presente en todos los contratos de trabajo que tenga en Chile.
4) Deberá poder presentar un certificado debidamente legalizado que demuestre que está haciendo previsiones para estas cuatro áreas fuera de Chile. También debe recordar que los fondos retirados de la AFP son gravados como ingresos.
Puede revisar la ley en sí en el siguiente enlace:-
https://www.spensiones.cl/portal/institucional/594/w3-article-12780.html
Puede que sus amigos o colegas le digan que este proceso es sencillo, pero en la actualidad rara vez es así. En los últimos tiempos, la Superintendencia de Pensiones ha pasado a un segundo plano en este tema y ha permitido que las empresas de AFP interpreten la legislación como mejor les parezca. Esto está llevando a un aumento de casos en donde las AFP rechazan las solicitudes de retiro y los fondos quedan en Chile cuando la persona sale del país.
2) No tengo elección, tengo que participar en una AFP
Nuevamente, esto podría ser cierto en situaciones individuales. La última palabra sobre esto la tendrá su empleador, ya que son ellos los que tienen la obligación legal de cobrar los pagos de su seguridad social de su sueldo y remitirlos a las partes pertinentes. Su empleador necesitaría estar comprometido y al tanto de la situación para que entiendan sus opciones. También tiene que asegurar que su contrato de trabajo tenga la redacción correcta, según lo mencionado anteriormente. Si cumple con los cuatro requisitos antes de llegar a Chile, ahí sí podrá evitar afiliarse a una AFP y optar por no participar desde el primer día. Pero, por otra parte, si ya está contribuyendo a la AFP, aún puede optar por dejar el sistema en cualquier momento.
Y luego, por supuesto, está la situación de los trabajadores independientes…
3) Como trabajador independiente que emite boletas, no tengo que participar en una AFP
Esto solía ser cierto, ya que no había ninguna obligación para aquellos que trabajaban con boletas de cotizar en los sistemas de pensiones legales. Desde entonces, nuevas leyes han eliminado la posibilidad de que los trabajadores independientes opten por no cotizar en las AFP, así como de estar eximidos de otras deducciones obligatorias. El período de implementación ha sido algo desordenado y hay muy poca claridad en el asunto, sin embargo sí hay un video de resumen útil que puede mirar aquí:-
Y otra página útil la encontrará aquí:-
http://www.safp.cl/portal/institucional/594/w3-propertyvalue-9913.html#recuadros_articulo_4130_5
Uno de los elementos clave de la ley que permite a los trabajadores técnicos extranjeros optar por no cotizar en las AFP (ley 18.156) es que debe haber una redacción adecuada en el contrato de trabajo del individuo. Puesto que un trabajador independiente que emite boletas no tiene un contrato de trabajo, es difícil entender cómo una persona extranjera que obtiene sus ingresos a partir de las boletas pueda evitar legítimamente los pagos a la AFP.
4) Mi AFP no tiene nada que ver con mi ISAPRE o Fonasa
Este es un malentendido muy común – en algunos casos incluso los propios departamentos de recursos humanos no entienden la relación entre AFP e ISAPRE adecuadamente. En caso de las licencias médicas, para la mayoría de las personas, una cantidad de hasta 80,2 UF por mes (2020) del salario de un empleado está protegido mediante el pago de una ISAPRE. Lo que muchos no entienden es que este pago también depende de si el individuo actualmente está cotizando en una AFP. Si no ha realizado sus últimos seis pagos de AFP, o de hecho no tiene una AFP, el proveedor de ISAPRE no realizará el pago por la licencia por lo que su salario podría verse reducido.
Esta es un área bastante compleja y cualquier persona que esté pensando optar por no cotizar en una AFP debería hablar del tema con su departamento de recursos humanos. También cabe señalar que la licencia de maternidad se paga de la misma manera. Optar por no participar en la AFP puede poner en riesgo el pago por enfermedad y pago por maternidad.
5) No hay beneficios fiscales al optar por no participar en una AFP, pero obtengo una desgravación si quedo dentro y hago pagos de APV
La mayoría de las personas no se dan cuenta de que los pagos a las previsiones internacionales para la salud, jubilación, muerte y discapacidad que califican no están sujetos a impuestos hasta un límite de 80,2 UF por mes (2020). Cuando los pagos son hechos mediante la nómina personal de la empresa, son deducibles de su salario bruto, así proporcionando una desgravación a su tasa marginal más alta. Esto significa en la práctica que una persona con altos ingresos puede obtener una desgravación del 35% sobre las contribuciones a los planes internacionales adecuados de hasta 80,2 UF por mes (aproximadamente US$ 2.700 a fecha de hoy).
Cabe señalar que si usted está recibiendo una desgravación por los pagos internacionales y desea estar afiliado a una ISAPRE, estos pagos provendrían de ingresos netos.
Ahora bien, el sistema chileno de AFP / APV es un tema muy amplio, y no hay una única respuesta correcta sobre cómo abordar la planificación de la jubilación. Lo importante es tomarse un tiempo para hablarlo con un asesor financiero independiente que le pueda ayudar a entender todas sus opciones, con sus respectivos pros y contras, en función de sus circunstancias individuales.
